L’introduzione del D.lgs. n. 231/2001 ha segnato un cambio di paradigma, riconoscendo una forma autonoma di responsabilità in capo agli enti (società di capitali, di persone, fondazioni, enti no profit) per reati compiuti nel loro interesse o vantaggio. Sebbene qualificata come “amministrativa”, tale responsabilità presenta caratteristiche sostanzialmente penali, specialmente per la natura delle sanzioni previste.
Natura e Funzione del Casellario
Il Casellario Giudiziale degli Enti (o “Anagrafe delle sanzioni amministrative dipendenti da reato”) è una sezione autonoma disciplinata dal D.P.R. 313/2002. La sua funzione è duplice:
- Informativa: consente alle autorità pubbliche di verificare i precedenti dell’ente.
- Selettiva e Preventiva: incide sull’accesso della società a rapporti con la Pubblica Amministrazione e a procedure di evidenza pubblica
Le Iscrizioni e i Rischi Operativi
Nel casellario confluiscono i provvedimenti giudiziari definitivi che applicano le sanzioni del decreto 231/2001. L’iscrizione può avvenire anche senza una condanna definitiva della persona fisica, sottolineando l’autonomia del giudizio verso l’ente per il reato commesso durante l’attività. L’iscrizione nel casellario produce effetti che si proiettano nel tempo, tra cui un pesante pregiudizio reputazionale e limitazioni nei rapporti con la P.A. (ex D.lgs. 36/2023) .
Le sanzioni interdittive (art. 9 D.lgs. 231/2001), una volta iscritte, possono compromettere strutturalmente l’operatività dell’ente, portando all’esclusione dalle gare pubbliche o alla perdita di autorizzazioni essenziali. Si rischia, di fatto, una vera “espulsione economica” dal mercato
Le conseguenze includono:
- Pregiudizio reputazionale verso partner e investitori.
- Limitazioni nei contratti pubblici (D.lgs. 36/2023).
- Rischio di “espulsione economica” a causa delle sanzioni interdittive (art. 9 D.lgs. 231/2001).
La Prevenzione: Il Modello 231
L’adozione e l’efficace attuazione di un Modello di Organizzazione, Gestione e Controllo (MOG) ex art. 6, insieme alla nomina di un Organismo di Vigilanza (ODV) rappresenta il principale strumento per escludere la responsabilità dell’azienda e prevenire l’iscrizione nel casellario. La compliance penale d’impresa diventa così una necessità strutturale per garantire una governance sostenibile.
Per una consulenza in tema 231, La invitiamo a scrivere a info@stefanopipitone.eu
Contributo redatto dalla dott.ssa Elena Stracquadaini
